하나은행 세무부교수로 재직 중인 김근호 세무사가 다년간 부자들의 자산관리를 조언한 경험을 살려 정리한 절세비결을 담았다. 이 책은 그간 저자가 강연회와 상담 등을 통해 접한 궁금증을 사례로 재구성, 생활 속의 세금 문제뿐만 아니라 부동산 투자, 금융자산으로 투자를 할 때 최적의 절세 아이디어를 제시하고 있다. 연말정산, 금융소득종합과세, 종합부동산세, 부동산 거래관리 시스템, 3주택 중과세 피하기 등 떳떳하게 세금 안 내는 109가지 비결을 안다면 일상생활에서 발생하기 쉬운 세금 의사결정의 오류를 줄이는 지혜를 얻을 수 있을 것이다.

목차

추천의 글. 재테크의 완성은 ‘세후 수익’, 평생 세금 대계(稅金大計)를 세우자
저자의 말. 떳떳하게 세금 안 내는 절세 노하우를 익히자

1장 우리가 잘 모르던 세무상식
01 부동산은 현금보다 거래비용이 훨씬 많다
02 이런 식으로 거래하면 국세청이 뜬다
box내 통장의 금융 거래 내역을 정부가 본다!
03 형식보다는 실제용도가 세금을 좌우한다
box세금은 형식보다는 실질
04 국적보다는 거주성이 우선이다
box거주자와 비거주자 이렇게 나뉜다
05 더 낸 세금 똑똑하게 돌려받기
06 앞으로는 거래가격이 실시간 파악된다
07 개정 세법 모르면 낭패
08 투기지역과 투기과열지구 어떻게 달라요?
09 세법상 고급주택과 고가주택의 의미
10 빚의 한정승인과 상속포기는 엄청난 차이!
11 위독한 부모님 재산을 인출하는 건 자살골
12 축의금· 조의금도 과하면 탈난다
box결혼축의금에 대한 과세 논란
13 상속받은 주택도 처분순서가 있다
box상속 시 이것만은 챙기자

2장 부동산 취득할 때 절세전략
01 한 부동산인데 가격은 3가지, 어떻게 신고할까요?
02 대출 레버리지와 절세 효과
03 주택 거래 신고지역은 세금의 지뢰밭
04 분양권 전매냐 미등기 전매냐에 따라 세금이 달라진다
box등기하지 않고 부동산을 처분하면 어떻게 되나요?
05 다운계약서가 무조건 유리한 건 아니다
06 매매계약서를 쓰더라도 거래 증빙자료를 꼭 남기자
07 부동산 살 때 국민주택채권만큼은 직접 챙기자
08 사업장을 빌릴 땐 반드시 확정일자를 받자
09 내가 집 살 때 자금 출처 조사 안 나왔지?
10 비거주자에게 부동산 살 때는 반드시 원천징수를
11 오피스텔, 도대체 주택이야 사무실이야?
box오피스텔은 꼭 사업자등록을 해야 하나요?
12 상가건물은 배우자 명의로 하는 게 백배 유리하다

3장 부동산 보유 중엔 이렇게 아낀다
01 종합부동산세, 피해갈 수 있다
02 부동산 값은 상반기에 결정된다
03 부동산 처분은 5월이 가기 전에
04 다주택자에게 종합부동산세 시행은 날벼락
05 조세 감면? 3주택 회피? 임대사업자 등록의 또 다른 의미
06 주택 임대하고 세금 내면 바보?
07 임대주택, 월세보다 보증금으로 받는 게 유리
08 매매계약서는 집문서(등기권리증)에 함께 붙여두자
box등기권리증과 함께 챙기자
09 근린생활시설에 주택이 있으면 집이 한 채 더 있는 셈

4장 부동산 팔면서 세금 차버리기
01 1세대 1주택 비과세 요건만 알아도 세금 박사
02 투기지역도 비과세를 받을 수 있다
03 세대 기준을 알아야 주택 비과세를 받을 수 있다
04 비과세 받기 위해 꼭 살아야 하는 곳, 살지 않아도 되는 곳
05 근로자도 농사 지으면 비과세 된다
box자경농지에 대한 비과세 사례
06 남편에게 받으면 5년, 부모에게 받으면 3년 묵혀라
07 부동산 처분 시 이것만은 지키자
08 부동산은 잔금을 받아야 처분한 것이다
09 부동산 팔 때 이것만은 체크하자
10 팔고 2개월 내 신고하면 10% 깎아준다
box부동산은 월초에 처분하자
11 양도소득세 손쉽게 완전정복하기
12 양도소득세 덤터기 쓰는 경우들
13 양도소득세 45일 분납의 절세 효과
14 시점을 잘 선택하면 양도소득세도 감면된다
15 3주택을 보유한 부모님의 양도소득세 중과 피하기
16 전용면적이 적은 고가주택은 특별한 혜택
17 수용토지, 보상금액도 적은데 세금까지 내라고?
18 이익을 본 부동산은 여러 해에 걸쳐 팔아야 남는 장사
19 손해 보고 팔았는데 세금을 내라니요?
20 주택의 처분 순서를 지켜야 세금이 줄어든다
21 출국할 때는 집 한 채만 남겨두자
22 비거주자의 해외 송금은 국세청을 거쳐야 한다
23 완공된 재건축주택의 취득시기는 멸실된 주택을 샀던 시점
24 재건축입주권이 주택이 되다니!

5장 증여·상속으로 절세하는 기가 막힌 방법들
01 진정한 세테크는 증여에 있다
02 가족이 돈 때문에 싸우는 걸 막으려면
03 유언장이 가정 깨지는 걸 막아준다
box법정 유언은 이렇게
04 증여는 10년 분할에 묘수 있다
box계획적으로 증여하자
05 상가 증여는 2004년 말까지 서두르자
06 자식에게 증여하면서 세금 최소화하는 법
07 세법의 평가 기준 꿰뚫어보기
08 재산 증여할 땐 5년 앞을 내다보라
box상반기에 증여하면 세금이 줄어든다
09 여러 사람이 나눠 받으면 증여세가 줄어든다
10 상속재산의 분배는 이렇게
11 채무와 함께 증여하면 세금이 줄어들까?
12 부모와의 부동산 거래, 증여로 추정된다
box부모와 자녀 간의 부동산 매매 거래
13 부모와의 금전 거래도 증여로 추정된다
box모자 간의 금전 거래
14 부모님이 돌아가시면 꼭 해야 하는 일
15 손자에게 물려주는 것도 증여 세테크
16 건물만 증여받으면 추가 세금이 있다
17 기러기 아빠는 배우자 출국 전에 증여하라
box비거주자 판정에 대한 첫 번 째 결정
box비거주자 판정에 대한 두 번째 결정
18 부자의 노블리스 오블리제와 상속세 절세 효과
19 묻지마 채권은 진짜 묻지 않을까?
20 위자료 양도소득세 안 내는 방법

6장 생활 속의 세테크 - 은행·보험상품편
01 세금우대와 생계형 상품에 목매는 이유
02 소액 정기예금 없이 종자돈 마련 성공 없다
03 은행이 뭔데 세금 떼고 이자를 주나요?
04 돈 빌려준 친척에게 받은 이자도 세금을 내라?
05 리스크를 올리면 수익률도 올라간다
06 단골 고객에게만 살짝 주는 고금리 상품
07 금융소득 종합과세 완전 분석
08 차명예금으로 증여세 피하기
box타인 명의 예금계좌에 입금된 사실만으로는 증여받은 것으로 볼 수 없다
09 동창회 통장 내 명의로 만들 땐 한 번 더 생각을
10 보험금도 상속재산이다
11 부동산이 많으면 생명보험은 필수
12 보험, 계약자 선정에 절세가 달렸다
13 셀러리맨의 연말정산 다이제스트

부록. 2005년 꼭 알아두어야 할 부동산 세금 상식

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